Udvidet samlevertestamente

Et udvidet samlevertestamente er et testamente, som ugifte samlevende kan oprette for at sikre hinanden økonomisk ved dødsfald. Udgangspunktet i dansk ret er, at ugifte samlevende ikke arver hinanden automatisk, uanset hvor længe man har boet sammen, og uanset om man har fælles økonomi. Derfor kan et udvidet samlevertestamente være helt afgørende, hvis man ønsker, at ens partner skal være økonomisk sikret, hvis man dør.

Det kaldes “udvidet”, fordi det giver mulighed for at stille samleveren bedre, end man normalt kan med et almindeligt testamente, men kun hvis bestemte betingelser er opfyldt. Det er med andre ord en særlig løsning, der kan bringe samleveres arveret tættere på ægtefællers, uden at man bliver gift.

Et udvidet samlevertestamente handler ikke kun om “hvem arver hvad”. Det handler også om at skabe ro og forudsigelighed, så den efterladte samlever ikke pludselig står med problemer med bolig, økonomi og arv midt i en sorgperiode.

Hvorfor er et udvidet samlevertestamente vigtigt?

Mange samlevende tror, at de automatisk er dækket, fordi de har boet sammen i mange år, har fælles børn eller ejer bolig sammen. Men hvis den ene dør uden testamente, kan konsekvenserne være meget konkrete

Den efterladte samlever kan risikere at arve ingenting
Børnene arver i stedet, og det kan betyde, at værdier bliver “låst” i boet
Den efterladte kan få svært ved at blive boende, hvis der skal udbetales arv eller skiftes
Der kan opstå konflikter med særbørn eller øvrig familie
Der kan opstå økonomisk pres på et tidspunkt, hvor overskuddet er lavt

Et udvidet samlevertestamente kan derfor være en af de mest betydningsfulde juridiske beslutninger for ugifte par.

Hvem kan oprette et udvidet samlevertestamente?

Reglerne bygger på arvelovens bestemmelser om samlevere. Et udvidet samlevertestamente er muligt, hvis I opfylder visse betingelser. Typisk er det relevant for

Samlevende med fælles bopæl
Samlevende der enten har, har haft eller venter fælles barn
Samlevende der har boet sammen i en længere periode i et ægteskabslignende forhold

Det afgørende er, at forholdet har karakter af et varigt samliv, og at betingelserne er opfyldt på tidspunktet for dødsfaldet.

Hvis betingelserne ikke er opfyldt, kan I stadig lave et almindeligt testamente til fordel for hinanden, men så vil samleveren ikke kunne få den “udvidede” retsstilling.

Hvad kan man bestemme i et udvidet samlevertestamente?

Et udvidet samlevertestamente kan bruges til at sikre længstlevende samlever mest muligt inden for lovens rammer. Det kan fx omfatte

At samleveren skal arve en stor del af friarven
At samleveren skal have ret til at blive boende i fælles bolig, hvis det er muligt
At børnene først arver mere, når længstlevende dør
At arven til børn skal være særeje
At bestemte aktiver skal tilfalde samleveren, fx indbo, bil eller indeståender
At der skal være en plan, hvis den ene dør først og hvis begge dør tæt på hinanden

Det er en god idé at tage stilling til både den første arv og den endelige arv, så der ikke kun skabes en løsning “her og nu”, men også en plan for den dag, længstlevende dør.

Hvilke love og regler skal man være opmærksom på?

Arveloven og tvangsarv

En af de vigtigste begrænsninger er tvangsarv. Har du børn, er de som udgangspunkt tvangsarvinger. Det betyder, at du ikke kan testamentere hele din formue til din samlever, hvis der er børn.

Du kan derimod disponere over friarven, altså den del, du må bestemme over. Med et udvidet samlevertestamente kan samleveren dog i nogle tilfælde stilles bedre end med et almindeligt testamente, men tvangsarv til børn skal stadig respekteres.

Hvis du ikke har børn, har du typisk større frihed til at tilgodese samleveren.

Særbørn og konfliktrisiko

Hvis den afdøde har særbørn, opstår der ofte særlige udfordringer. Særbørn kan have stærke forventninger til arv, og der kan opstå konflikt mellem hensynet til længstlevende samlever og hensynet til særbørn.

Et udvidet samlevertestamente kan bruges til at skabe en mere balanceret løsning, men det kræver tydelige og gennemtænkte bestemmelser.

Fælles bolig og ejerskab

Boligen er ofte det vigtigste spørgsmål for samlevende. Hvis I ejer boligen sammen, skal det afklares

Hvem ejer hvad
Hvordan boligen kan overtages
Om der er gæld
Om der er behov for likviditet til at blive boende

Et testamente kan ikke i sig selv ændre tinglyst ejerskab eller bankens krav, men det kan påvirke arvefordelingen og give længstlevende bedre muligheder for at overtage eller blive boende.

Pensioner og forsikringer

Pensioner og forsikringer følger ofte en begunstigelse. Det betyder, at de udbetales til en bestemt person, uanset hvad der står i testamentet. Derfor bør I altid gennemgå jeres begunstigelser, hvis I vil være sikre på, at planen hænger sammen.

For samlevende er det ekstra vigtigt, fordi mange ordninger ellers udbetaler til “nærmeste pårørende” efter en standardregel, som ikke altid giver det ønskede resultat, især ved særbørn.

Boafgift og økonomi

Afgifter kan spille en rolle for den reelle økonomi. Samlevere kan i nogle situationer blive behandlet anderledes end ægtefæller. Derfor kan det være relevant at kende konsekvenserne af boafgift og eventuel tillægsafgift, afhængigt af hvordan arven til samleveren konstrueres og hvilken relation man har.

Hvordan opretter man et udvidet samlevertestamente?

Trin 1: Afklar om I opfylder betingelserne

Start med at vurdere, om I opfylder betingelserne for at kunne lave et udvidet samlevertestamente. Har I fælles barn, eller har I boet sammen længe i et fast samliv? Jo mere klart det er, jo bedre.

Hvis I er i tvivl, bør testamentet udformes, så det også fungerer fornuftigt, selv hvis I mod forventning ikke skulle opfylde betingelserne ved dødsfald.

Trin 2: Tag stilling til jeres vigtigste mål

For de fleste samlevende er de største spørgsmål

Skal længstlevende kunne blive boende
Hvor meget skal længstlevende have nu
Hvordan og hvornår skal børnene arve
Skal børn arv være særeje
Hvad hvis længstlevende får ny partner
Hvad hvis I dør tæt på hinanden

Når målene er klare, bliver det lettere at udforme testamentet.

Trin 3: Udarbejd testamentet klart og konkret

Testamentet skal beskrive fordelingen tydeligt. Det bør også indeholde en plan for alternativer, fx hvis en arving er død før dig, eller hvis der er ændringer i familien.

Jo mere præcist, jo bedre.

Trin 4: Vælg oprettelsesform

Et udvidet samlevertestamente bør i praksis næsten altid oprettes som notartestamente, fordi det giver størst sikkerhed for, at testamentet bliver fundet og respekteret.

Vidnetestamente kan bruges, men det indebærer større risiko for tvivl og for at testamentet ikke bliver fundet.

Kan man ændre et udvidet samlevertestamente?

Ja. Så længe du er i live og har handleevne, kan du ændre eller tilbagekalde dit testamente.

Det er en god idé at gennemgå testamentet, hvis

I får børn eller bliver gravid
I køber bolig eller ændrer ejerskab
I får særbørn eller der opstår bonusfamilie
I bliver gift eller går fra hinanden
I får stor ændring i økonomi eller formue
I ønsker at ændre, hvem der skal arve efter længstlevende

Typiske fejl og faldgruber

At tro at samlevende automatisk arver hinanden
Det gør de ikke.

At lave et testamente uden at tage højde for tvangsarv til børn
Det kan gøre testamentet delvist uanvendeligt.

At glemme boligens ejerskab og økonomi
Testamente løser ikke alt, hvis banken eller ejerskabet skaber problemer.

At glemme pensioner og forsikringer
De kan udbetales til andre end samleveren, hvis begunstigelsen ikke passer.

At lave uklare bestemmelser om særbørn
Det kan skabe konflikt og usikkerhed.

Tjekliste før I opretter et udvidet samlevertestamente

Opfylder I betingelserne
Er der børn eller særbørn
Skal længstlevende kunne blive boende
Hvad skal børnene have, og hvornår
Skal arv til børn være særeje
Passer testamentet med pensioner og forsikringer
Er der lavet klare alternativer, hvis en arving dør før jer
Er testamentet oprettet som notartestamente for maksimal sikkerhed